篇一：城固信贷业务检查整改报告20110824城固县信贷业务审计业务检查整改报告
通过2011年7月13日至14日为期二天信贷业务检查，我行信贷业务集中存在以下几个方面的问题：
（一）
贷款申请受理中存在的问题
1、小额贷款业务受理台账存在漏登现象。
2、在肖轩明、张明刚、肖永康的贷款资料中均存在留
存客户身份证件复印件加盖“客户授信专用章”未
到位，且专用章中持证人、核对人未签字，日期未
填写等情况。
3、留存肖轩明身份证复印件2份。
4、在李燕的贷款资料中未对贷户相关身份信息进行联
网核查。
（二）
贷款发放中存在的问题
1、李燕、肖永康、肖轩明、张明刚4份合同均未加盖
骑缝章。
2、肖轩明、张明刚、肖永康的贷款合同未填写乙方自
愿归还贷款方式。
（三）
档案管理中存在的问题：
1、贷户贷款纸质档案有专人管理，但影像资料由管户
信贷员自行保管。
2、未建立信贷员与档案管理员资料交接登记簿。
（四）
贷款逾期情况：
截止检查日，调阅信贷系统相关数据，城固县支行共有逾期贷款9笔，逾期率2.18%，逾期贷款金额30万元，2011年6月23日后无逾期催收记录。
（五）
业务管理中存在的问题
调阅6月24日至7月12日系统信息共19笔放款记录。
1、个人信贷业务合同专用章使用登记不全，14笔漏登。
2、抽查征信台账登记簿7月份使用记录，查询人员与
系统调置人员张大公不一致且存在使用漏登情况。
对本次业务检查中存在问题整改的方法：
一．
建立建全贷款受理台账并及时登记。对客户提供的证件
复印件及时加盖“与证件原件核对无误
再次复印无效“章戳；对资款相关客户及时进行身份联网核查
二．
贷款发放后及时加盖各种章戳并在合同上加盖骑缝章；
对各种单式及合同上填写完整。
三．
贷款资料（纸质及影像）必须有专人管理，信贷员与档
案管理员之间必须建立相关的资料交接手续。
四．
加强贷后检查力度及对及时催收的贷户进行相关催收
登记。依照“三个办法一个指引”的相关要求重点加强对客户贷款用途真实性的核实，根据实际补充相关贷款实际用途使用情况的单据，并提高日常业务检查频次和质量，确保资金安全
五．
尽快同市分行信贷部沟通，对系统内岗位设置进行全面
清理规范，确保与实际相符，并对系统密码进行定期修改和本人工号妥善保管使用。
六．
进一步强化对不良贷款的清收管理及资产保全工作，对
有还款意愿的客户制订还款计划，逾期不还一托再托的客户做好起诉工作，确保全行信贷资产质量稳步提升。
七．
进一步加强对新增人员和审贷会成员的业务培训，通过
远程教育网和参加省行专业化培训考核，确保取得任职资格持证上岗。
八．
及时将所有小额贷款资料，编号按序排列后分发给每个
信贷人员，交叉检查仔细查找资料中所缺内容，并按要求进行补缺。
九．
对小额贷款操作流进行重新学习，并严格按操做流程执
行。
十．
做好贷前调查确保贷户性质及贷款用途的合规性，审
查、审批人员对贷款资料的完整性、准确性进行审查，审贷会成员要对信贷员提供的纸资料、影像资料认真审查，确保其真实，完整。
十一
加强对印章的管理，保证印章清晰，对供款合同印章
的用印工作要坚持先登记审核、后用印，增强工作人员的法律意识。
此次省行信贷业务检查后行领导对我行信贷业务的要求：
通过为期二天的信贷业务检查，对我行信贷业务中存在的问题提出了宝贵的意见，希望我行在以后的工作中加强业务学习，提高人员素质，严格按照信贷业务“三查”及“三个办法一个指引“相关制度，把好每一道关，把我行信贷业务做大、做强、做好。
区域信贷部主任：
支行信贷业务主管行长：
邮政储蓄银行城固支行信贷部
2011.8.24篇二：关于农村中小金融机构现场检查工作的整改报告
关于农村金融机构现场检查
工作的整改报告
中国银行业监督管理委员会xxxx分局：
根据x银监分局办公室《现场检查意见书》（x监发【2011】61号）的要求，针对贵局2011年7月25日至8月19日对我社2010年贷款风险分类偏离度情况现场检查发现的存在问题，联社领导高度重视，迅速组织人员进行对存在问题进行整改，现将相关情况报告如下：
一、存在问题整改情况
（一）贷款风险分类准确性整改情况
贵局在现场检查中发现我社小部分贷款风险分类不准确现象，我社在接到贵局整改意见后及时对相关问题进行整改。一是严格按照贷款分类标准进行五级分类，办理展期的贷款及时调整为关注类。检查中发现的2010年已办理展期的正常贷款11笔、余额148.5万元，现已调整为关注类；二是不良贷款仍在正常类贷款反映现象已整改完毕，如文福社刘永东贷款因其经营不善，无法按期归还贷款本息，现已下调为可疑类；兴福社张晓辉贷款利息逾期181天以上，现已下调为可疑类；三是2010年底逾期或展期已到期的关注类贷款17笔、余额40.7万元，现已下调贷款五级分类形态，其中调整为次级类的贷款6笔、余额29万元，调整为可疑类贷款11笔、余额11.7万元。
（二）贷款风险分类基础性工作的整改情况
一是要求各基层信用社依据贷后检查情况按季度对小额贷款进行风险集中分类，按规定及时调整分类结果；二是不断完善信贷五
级分类系统，确保录入数据的真实性和准确性；三是各社、部严格按照相关制度进行信息收集、信息录入、数据复核等日常操作，确保录入信息真实准确。现场检查中发现x社、x社
贷款台账数据信息录入错误问题已及时整改。
（三）落实风险分类责任，对违规分类的相关信用社、责任人进行通报批评。我社针对现场检查中发现风险分类偏离度问题，根据《蕉岭县农村信用合作联社信贷资产五级分类实施细则》等相关制度规定发出《关于贷款风险分类偏离度检查情况的通报》，决定对x信用社、x信用社、x信用社、x信用社及相关认定责任人给予通报批评，并取消该项考核得分。
二、下一步工作计划
根据贵局现场检查中发现的问题，我社进行认真整改，举一反三，杜绝同质同类问题发生。现将我社下一步风险分类工作计划报告如下：
（一）严格按照《贷款风险分类指引》和《农村合作金融机构信贷资产风险分类指引》等规定进行贷款风险分类，坚持标准，规范操作，做到准确分类，真实揭示风险。
（二）加强贷款动态跟踪管理，遵循贷款分类及时性原则，及时、动态地根据借款人经营管理等状况的变化调整分类结果，防范和化解信用风险。
(三)把风险分类工作与日常经营管理紧密结合，完善机制和制
度，谨慎经营，不断提高信贷决策的科学性和风险管控能力，逐步消化历史遗留问题，夯实经营基础。
篇三：整改报告
邮储银行九江市分行信贷业务检查整改
报告
九江市分行信贷部：
根据省行业务检查要求，市分行信贷部于2011年9月13日对我行的信贷业务进行了常规现场检查。针对这次检查中发现的问题，现整改情况如下：
1、所有的商务贷款和二手房贷款档案已经按规定装订成册，建立了商务贷款的移交清单，现已去购买打码机，准备打印页码。
2、所有的再就业贷款都要及时、按规定装订成册、归档，不能存放在信贷员处，避免造成档案遗失；再就业贷款要查询客户及担保人的人行征信。
3、按规定做好贷后检查工作，从检查的情况来看，你支行部分贷款没有做贷后检查工作，且部分贷后检查报告流于形式，在以后检查中发现没有按规定做贷后检查的，按50元一笔对管户信贷员进行处罚。
4、建议对二手房首付款进行“止付”，避免产生经济纠纷；小额贷款“安贷宝”受益人为贷款行，保单应该保存在档案袋内。
5、对于额度有效期内第二次申请联保贷款的客户，同样要客户提出申请，进行调查、审查、审批，不能直接签合同、借据就发放贷款。
6、建立档案移交清单，移交人和接收人都要签字确认，避免产生纠纷；建立放款登记台账；
请贵单位针对上述情况进行整改，并在一个星期内上报市分行整改落实反馈
中国邮政储蓄银行湖口县支行
2011年9月19日
篇四：货款卡年审逾期整改报告
货款卡年审逾期整改报告
中国人民银行大冶支行：
货款卡是中国人民银行发放给借款人凭以向金融机构申请办理信贷业务的资格证明。中国人民银行作为贷款卡主管部门，依法管理发放、年审业务。针对我公司贷款卡逾期年审情况，我们高度重视，积极整改，现将整改情况报告如下：
一、逾期原因
因经办人员外地出差办事，无法及时赶回办理，造成逾期，相关经办银行人员进行了提醒。我们对相关责任人员进行了批评和教育，并给予经济处罚。
二、整改措施
在今后的工作中，我们将引以为戒，严格按照相关规定和时间办理年审手续。
大冶力牌变压器制造有限公司
二0一三年十月二十八日
篇五：金融统计检查的整改报告
平凉市商业银行
关于金融统计执法情况的整改报告
人民银行平凉市中心支行：
通过这次现场检查，及时的发现了我行在金融统计方面存在的问题，并提出了宝贵的整改意见和对今后统计工作的要求，这对规范、完善我行金融统计业务有十分积极的意义。根据《执法检查意见书》（（平）银检【2010】13号）要求，我行对现场检查中发现的问题进行了严肃整改，现将整改情况汇报如下：
一、加强统计管理工作
1.加强统计制度建设，为金融统计提供制度保障
我行制定了统一的内部填报制度和实施细则,特别是强化建立数据来源和报表项目之间的对应规则,进一步明确内部报表各科目与金融统计报表项目之间的对应关系,全面梳理统计人员所采用统计方法的正确性,并设置相关核查复合机制。另外,对于我行统计人员自行整理的《统计岗操作流程手册》进行核实和更新,确保统计工作有规则制度可依,有细则说明可核,确保能够具备对报表质量进行整体评估和复核的操作依据,从制度上对统计人员和统计工作进行约束和指导,为统计工作的规范性和准确性奠定基础。
2.注重金融统计制度的学习培训
在加强统计人员业务学习方面，由于我行报表大部分需1要手工进行填报、处理,统计人员任务重、工作量大,资料统计报送时间又集中在月初,因此为了确保数据统计报送质量,我行加大对统计人员的岗前培训和继续教育,加强对金融统计制度的学习,全面提升统计人员的素质,让统计岗位工作人员对报表填报程序和方法有正确理解和掌握,确保统计报表能按时保质保量完成。
我行逐步加强金融统计制度的培训学习，加深对报表填报说明的理解，使每一位统计人员都能按要求同口径统计数据，保证报送数据口径统一、准确完整。我行制定了详细的统计培训制度，一是积极参加人行相关部门组织的培训，形成培训笔记及时与相关未参加培训人员交流学习，掌握好金融统计制度变化的重点、细节等，积极应用到报表的填制中；二是不断学习我行制定的相关统计制度、统计工作流程，做到严格按照制度开展统计工作；三是仔细研究学习报表填报说明，明确每一个指标的具体含义，掌握每一个数字的统计口径，做到统计取数的连续性和一贯性，减少填报漏洞提高统计技能和统计数据质量。
二、注重细节，提升统计数据质量
由于我行中间业务比较单一，只有银行卡业务，且上线时间较短，收入金额较少，所以在统计报表的填制过程中容易被忽视。“中间业务季报表”是金融统计报表中今年新增的一张表单，填报人员对报表结构不够熟悉，误把我行代收代付业务合计金额填入“其他银行卡业务收入”。为此我行2采取措施，加强统计人员业务培训和统计复核制度建设，要求金融统计人员仔细研究重新学习报表填报说明，明确每一个项目、指标的具体含义、统计口径，保持统计取数的连续性，彻底消除错报、漏报等错误，提高金融统计数据质量。
三、加强科技支持力度，从根本上提高整体统计工作质量
由于我行核心系统不能和对外的报表系统同步，会计科目的设置不够全面，所以从核心系统直接提取的数据暂时不能满足系统上报数据的需求，统计工作暂时还未实现自动化、系统化和网络化。统计工作仅仅依靠手工进行筛选、汇总、填报、分析，难以确保数据质量的准确性、完整性、及时性。统计报表由相关统计部门根据具体业务情况及对报表项目的理解自行填报,不同填报人员选用的统计方法有差异,准确统一的取数来源和数据处理流程急需进一步完善。统计工作的科技支持力度薄弱，统计复核工作无法利用系统直接进行表内、表间的校验，缺乏对报表质量进行快速、有效、系统的复核和评估的科技技术支持平台。
我行已经与中国金融电子公司签订合作协议，由其为我行建设新一代核心业务系统、信贷管理系统、报表管理系统及相关附属系统。新一代信贷管理系统包括常规信贷管理、微小企业信贷管理、企业（个人）征信管理功能，并可实现对客户信息、贷款业务、存款记录、微小贷款等各种信息的整合，自动对这些数据进行汇总、分析。报表管理系统包括3非现场金融信息系统、人民银行金融机构统计信息系统及其他辅助报表，能够及时、完整的提取统计报表，提升统计工作效率，加强风险控制和数据管理，以适应金融统计和金融统计发展的需要。
4〇一〇年十一月十三日
二
篇六：银行自查报告
合规管理和风险防控年
自查报告
为规范业务经营，强化风险管理，扎实推进“合规管理和风险防控年”活动，增强全员合规经营意识，降低案件风险隐患，确保安全、稳健运行。我社进行了严格规范的自查行动。按照联社要求对照《河北省农村信用社管理制度汇编》、最新文件规定、相关岗位操作流程和有关制度办法，认真梳理农村信用社工作岗位中“应知、应会、应做、应遵”制度、知识、技能以及职业操守，组织学习了本岗位和基层营业网点学习的文件材料。
自查柜面业务操作。对柜面业务操作流程及各个环节进行了风险隐患排查。对库存现金情况，重要空白凭证、印章、有价单证使用管理，股金管理，反洗钱等进行自查；对内外账务核对、开户业务、大额资金业务、挂失及提前支取等业务操作的合规性进行自查，找出了存在问题的原因，纠错整改，使我们每个柜员严格按照各项业务操作流程规定办理业务，提高工作质量，防控操作风险，消除了风险隐患。同时，在此基础上，我们都作出了承诺。承诺真实、全面地对工作岗位中的各个细节进行自查，按时上报自查报告，准确、及时地反映自查发现问题，并积极配合检查组检查，保证不再出现类似问题。
自查服务形象。按照辛集县农信联社“统一着装，树立新
形象”的要求，对各柜员“统一着装，微笑服务”执岗情况进行自查，同时在营业厅显著位置公示了县联社及本社主任的举报电话，促使员工改变服务态度，提升服务形象，切实提高业务素质和服务水平，真正实现“合规管理，风险共防，和谐共赢”。
通过全面清查，找准问题，统筹兼顾，综合施治，形成相互制约、权责明确的监督约束机制，保障皮革城分社规范健康可持续发展。
为使活动不走过场，使每个柜员以良好的精神状态积极参与到活动中来，对各种文件制度进行集中学习，并做好学习笔记，提高对风险防控工作的认识。同时，把提高员工素质作为工作中的一个基本点，学习内容包含现代化支付业务操作规程、反洗钱操作规程等等，大大提高了我们作为一线柜员的实际操作能力。
全员行动，按照“合规创造价值、合规防控风险、合规保障发展”的整体目标，多措并举，从全员着装、工作作风、考勤会风、优质服务、工作效率等方面树立信用社新形象，为“推进案件风险防控工作，逐步建立案件防控工作长效机制，加快构建系统全面、精细严密、运行有效的风险管理体系”做足准备。
四．整改措施及今后工作思路
今后，我将继续加强自己的政治思想教育，深入持续开展合规文化建设年活动，将合规文化建设工作贯穿于整个业务经营过程中，加大对违规责任人的惩处力度，严肃查处违规人员，营造清正廉洁、文明健康的学习工作与生活环境，进一步防范操作风险。
（一）加强学习，继续深入合规文化建设，使全社员工更加明确合规文化建设年活动的工作目标、具体内容和要求，定期集中学习，通过学习sc6000系统业务风险要点、业务流程合规操作手册、信贷管理文件等各项规章制度及业务技能。确保自己更加熟悉各项业务操作流程、确保合规文化建设年活动工作落实到人、落实到岗，落到实处，确保自己在思想上牢固树立内控优先和审慎经营的理念，从而有效防范我社内部操作风险。
（二）加强对自己的金融政策、法律制度，财经纪律、职业道德教育，规范员工言行，加强对“九种人”实行不定期排查，同时对重要岗位人员及“九种人”定期实行交心谈心，树立正确的世界观、人生观、价值观，提高员工对防范操作风险的认识，提高合规操作意识，消除麻痹思想，使大家真正认识到“合规创造价值、合规保障发展”的重要性。
（三）积极参加全社员工以操作风险防控为主题进行讨论，就操作风险防控问题发表各自意见，通过讨论进一步提高员工风险防范意识和防范能力。
（四）以科学的发展观为指导，树立正确的经营指导思想，严格按照联社的有关规定，组织好本社的内控制度、财务帐务、综合业务、信贷管理和安全保卫等方面的检查工作。
特此报告
篇七：信贷管理部合规风险自查报告
信贷管理部合规风险自查报告
根据总行合规部门要求，现将风险管理部合规风险以及采取的措施报告如下：
一、信贷人员风险管理意识淡薄以及采取的措施。
部分支行信贷发放未严格执行信贷发放操作程序，贷款发放把关不严。使相当一部分信贷管理人员淡薄了风险意识，甚至会出现第一手调查材料就存在虚假、谎报、瞒报等不真实反映的瑕疵行为。
我部门针对此项合规风险采取的措施：加大检查力度，严格执行贷款“三查”责任制，对“三查”出现的问题进行直接问责，定期开展风险培训工作。
二、贷款管理不严、内控制度乏力以及采取的措施。
一是贷前调查不够深入，对借款人第一还款来源分析不准，重视不够，只片面注重第二还款来源（即借款抵押物的变现处理）二是贷时审查与贷款审批有待加强，部分支行由于人员缺少客观原因，内勤人员参与贷审小组、而参与贷审小组人员对借款人的基本情况所知甚少，难免会造成决策失误，存在未严格执行审贷分离制度的现象。三是疏于贷后管理，重放轻收轻管理思想严重。
我部门针对此项合规风险采取的措施：将贷款管理纳入常态化管理当中去，协同审计稽核部门加大对贷款管理以及贷款内控制度执行情况的检查，通过标准行创建，发现问题，积极督促进行整改。
三、追求个人利益，忽视潜在风险以及采取的措施。
个别信贷客户经理只顾眼前效益，单纯追求利息收入；对贷款的审查不严，对抵押品低值高估，导致抵押不实；对担保公司担保贷款、小企业抵押贷款的真实性、合规合法性、足值额审查不严，致使贷款在发放前就潜藏着风险。
我部门针对此项合规风险采取的措施：建立完善以人为本的教育机制、以控为主的防范机制、以查为主的监督机制、以罚为主的惩治机制和以防为主的宣传机制，严把员工素质关。其次，遵循以人为本的理念，在社会风气十分严峻的情况下加强职业道德、遵纪守法、党风廉政建设教育。第三，加强业务素质培训和法制教育，提高信贷员的两个素质。
四、各种违章违规贷款风险情况。
受历史环境影响，部分支行存在各种违规违章贷款，特别是“四种贷款”和“三名贷款”。
我部门针对此项合规风险采取的措施：进一步规范员工贷款和清理冒名贷款。为了全面贯彻省联社和监管部门的文件精神，我部即将开展了清理违章违规贷款的活动。准备在活动开展过程中，采取了个人自报、支行自查、总行复查,自上而下层层落实的办法,由各分机构负责人负责,各支行逐笔填报相关情况,把员工个人贷款和冒名贷款充分暴露,同时设立举报电话,充分发动群众进行监督。并决定于201年下半年开展信贷专项检查活动，对辖区所有支行进行信贷专项检查，针对冒名、顶名贷款，我部门发现一笔查处一笔，绝不手软。
五、信贷资料合规风险以及采取的措施。
受传统信贷思想影响，各支行在办理信贷资料过程中，资料五花八门，未严格按照信贷合规的要求来收集办理信贷资料。
我部门针对此项合规风险采取的措施：规范贷款资料，统一标准。
自年初以来我部严格按照总行[2009]109号文件要求，制定统一的标准，改变以往信贷报备档案资料要素不完备、手续不合规等缺点，先后对信贷档案资料、分类认定等多项资料进行了统一。
六、信贷统计合规风险以及采取的措施。
信贷部门报表较多，我行受条件限制，各支行未安排专职的信贷统计人员，基本上均为信贷会计进行兼职。因工作量较大，各种信贷统计报表错报、漏报、迟报时有发生，我部门针对此项合规风险采取的措施：为规范安徽肥东农村合作银行统计工作行为，强化统计管理，提高统计质量，充分发挥统计信息在我行经营管理中的作用，全面、真实、准确地为各级监督部门和内部决策提供第一手资料，根据省联社统计工作“基础工作抓规范、重点工作求突破、整体工作上台阶”的总体目标，结合《肥东农村合作银行统计管理办法》和《金融统计制度》及其他有关规定，制定了安徽肥东农村合作银行统计工作考核办法。月月对统计质量不高的支行进行通报批评，有力的保证了信贷统计合规性。
七、信贷档案资料保管风险。
自规范档案管理工作以来，从上到下都强化了档案管理工作，达标的同时力求升级，较好的使档案发挥了作用。但由于部分支行对信贷档案缺乏足够的认识，导致信贷档案资料不齐、手续不完善，给今后合规、有效的收回贷款带来了诸多隐患。(一)、信贷档案重视不够。大多数支行在意识上重文书、会计等档案，轻信贷档案，认为信贷档案无需规范化管理，无目标加以考核管理，管理得好坏一个样，一般上级不会检查信贷档案。（二）、信贷档案形成不符合规定。有的支
行信贷档案在形成过程用圆珠笔书写；有的资料要素不齐，签字甚至缺少印章；有的证件名称与印章名称不相符；有的合同签订主体不相符，存在担保单位不具备担保资格；有的贷款延期不合规，如担保不通知担保人到场签字，致使无法追究担保人承担连带责任；有的抵押物财产共有人未承诺，形成无效抵押，导致贷款到期无法处臵抵押物，使贷款无法收回。（三）、信贷档案资料收集不齐，混装严重。我部在标准行社验收中检查信贷档案时，发现部分支行的信贷档案资料收集不齐，且收集的信贷资料不按时、按续、不配套；有的大小额混装，有的贷款收回与未收回的混装，致使信贷档案难以查找。（四）、信贷档案管理不当。部分支行信贷档案在保管过程中不同程度地存在一些问题，一是缺乏档案管理设施；二是信贷档案存放分散，形成谁承办的谁保管；三是不分信贷档案价值大小、时间长短一律订本或打捆收存；四是信贷档案乱放，不利于查找资料，影响工作效率。
我部门针对此方面的合规风险所采取的措施：（一）提高认识，加强领导。信贷人员只有在提高认识的基础上，全过程收集信贷资料，使信贷档案管理达到规范化、制度化、科学化，才能有效化解风险，保全信贷资产。通
过成立组织加强领导，解决信贷档案管理工作中的实际存在的问题。同时各支行把信贷档案管理工作纳入全年目标考核，确保信贷档案管理工作日趋合规、完善。（二）明确范围，认真收集。信贷档案是我行信贷部门在放款业务活动中形成的，又是信贷部门在工作时常要利用的，这就要求信贷客户经理办理贷款时，所有涉及该贷款信贷资料要收集齐全，并及时整理、组卷、编号归档管理。要按照类型分类按户列目录装订，以达到方便和有效利用的目的。信贷档
案管理范围除了会计部门形成的会计凭证、帐簿、报表由会计部门整理归档外，具有重要价值的贷款资料均属于信贷档案项目管理范围。
（三）加强培训，提高甄别能力。通过以会代训，以会代学，加强信贷人员的培训，从而提高他们及时识别重要的、有价值的信贷资料，防止因一时疏忽导致资料不齐，诉讼时处于被动的现象发生。同时通过培训，能使他们在办理业务过程根据所收集的信贷资料获取资金风险强弱的信息，以便及时抽回资金，减少损失。（四）专职管理，提高水平。在人力、物力、财力上对信贷工作给予倾斜，实行“四专”管理，即建立专用档案室、配备专用档案柜、使用专用档案盒、配备一名具有专业水平专职档案人员，确保信贷档案工作的顺利开展。信贷档案利用的频率较高，为了方便工作，应分层保管，凡是借款户已终结事项的档案，信贷部门在一年内不利用的档案，按照档案管理规定和要求移交单位综合档案室管理，凡是信贷部门需要在日常工作中利用的，对借款户需要作连续反映情况的档案，应留在信贷部门暂存备查，信贷部门人员要认真保管，确保信贷档案资料完整齐全。（五）遵章守制，规范操作。建全有关档案登记薄，严把借阅手续关，保证档案按时、完整、安全入库，防止遗失。如果信贷员工作变动，应抄列移交清单，在单位负责人的监督下移交。（六）奖惩并罚，逗硬考核。对信贷档案管理规范、完整和管理混乱的专职人员进行奖励和惩处，并纳入年终考核做为评先的条件。
八、不良资产的处臵合规风险。
各支行对已经形成的不良资产由于平时预警信息掌握不及时不全面，待处理时比较棘手，收贷费用成本过高，。由于对不良资产形成
的原因未进行责任划分和认定，致使对违规责任人的责任追究未严格执行处罚处理，有的根本没有实行责任追究，致使责任不清，加之信贷管理人员调动频繁，接任者不理旧帐，责任追究形同虚设。
我部门针对此方面的合规风险所采取的措施：（一）分清不良贷款责任人，进行责任认定。（二）与总行其他相关部门联手进行不良贷款的处臵。（三）、严格按照各项处罚处理文件进行处理。
九、信贷操作合规风险
近年来，由于客户经理操作不当而产生的信贷风险时有发生，其长期性、隐蔽性的特点给我行经营带来极大的风险隐患。一是贷款“三查”制度流于形式。部分客户经理贷款调查不深入、不细致，对借款人、担保人的资信状况、担保能力等情况缺乏实质性的调查评估，不能及时关注借款人经营变化、资金流向情况，形成农村信用社与贷户之间的信息不对称。二是法律意识淡薄，借款手续容易存在瑕疵。在涉及的诉讼案件中，存在因信贷资料不齐全、借款人及保证人签字不真实而失去法律效力的现象。三是对已产生风险的信贷资产保全不及时，催收手段单一，催收主动性差，不能根据情况及时采取不同的清收措施，错过最佳清收时机。我行现有客户经理100多名，平均年龄较大，学历较低，同时兼顾存款、中间业务、支农宣传、信用评定、贷款清收等一系列工作。但整体文化素质不高，人均业务量巨大，工作效率低下，接受新文本、新制度、新法律手段的能力较差，不能完全把握规章制度、宏观政策的内涵，合规经营意识和自我保护意识淡薄，对信贷操作风险的防范意识不强。同时，随着社会的开放，泥沙俱下，部分客户经理道德意识削弱，存在一些有悖于金融业职业道德
的不轨
行为。
我部门针对此方面的合规风险所采取的措施：突出人本管理，提升信贷人员素质。明确对客户经理管理的部门，细化客户经理的准入、管理、退出流程，防止部门之间的管理职责重叠或空缺。加强客户经理的思想道德教育和职业操守教育，让其树立正确的职业观和行为准则观。加大业务培训力度，提高客户经理辨别和认识业务操作中各个环节可能出现的风险点，增强客户经理操作风险控制的针对性和约束力。强化内部控制建设和落实。一是准备实施客户经理强制交流制度，有计划、有措施的对在服务区域满一定年限的客户经理予以强制跨区域、跨单位交流，并通过离岗审计发现其是否存在违规放贷现象。二是严格执行贷审会制度。对于客户经理提交的贷款进行严格的资料审查和必要的实地考察。严格岗位分工，明确各岗位在信贷业务操作中的责权划分以及应承担责任，建立和完善责任追究制度。三是加大稽核监督力度，重视贷款外核和实地走访，定期检查与随机抽查相结合，序时检查和专项检查相结合，对重点社、重点人员存在的问题重点检查，做到发现一个查处一个。四是认真执行客户经理服务区域公告制度，并对贷款受理、审查、放贷等各环节进行不定期电话抽查回访，及时与客户进行信息沟通，减少客户与客户经理发生业务的中间环节，避免出现客户经理“吃拿卡要”现象。
完善信贷管理系统功能。提高信贷管理系统使用效率，通过提高技术手段，防范客户经理操作风险，对各类不良行为及时发出预警，对不良客户予以拦截，真正发挥现代科技在信贷管理中的作用。
如何做好“贷款三查”工作？——有效控制信贷风险的关键！
多数从事信贷客户经理、风险管控岗位人员存在一定工作误区，主要体现在合规风险和审核风险两大方面。“贷前调查”往往只从是否“合规”的角度拓展客户，对实质性风险不能正确判断、全面揭示和有效处置。“贷中审查”往往只从法律法规、监管要求、规章制度等方面，开展合规性审查，对风险防控缺乏主动性。“贷后管理”更是一味追求形式主义，从而对风险处置错失有利时机，加重“不良贷款”形成比例。
一、何是“贷前调查”？
贷前调查是风险防控第一道防火墙，建立在市场拓展和风险防控的双重基础上，从而获取风险利益的最大化。
首先，通过前期掌握的贷款申请人相关信息，全面审查承贷主体的合规、合法和有效性，可利用“本行信贷系统”、“人行征信系统”、“全国企业信用信息公示系统”、“全国法院被执行人查询系统”、“全国法院失信被执行人查询系统”、“中国裁判文书网”和与之相关的APP软件等一切信息透明系统和网络渠道，查询申贷人是否涉及民间融资、法律诉讼、集团关联、担保圈、担保链、多行业经营、主业不清等显性、隐性和潜在风险信息，对申贷人做出一个明确判断。
其次，对收集的申贷人基础材料，进行风险审查。由于近两年国家企业注册随着全球市场变化，做出了适当调整，对经济形势做出史无前例的宏观调控。很多企业注册资本均为认缴制下的产物，应加大对申贷人财务系统的审查，通过查询进项和销项增值税发票、水电费、发货单和订货单、各银行交易明细等辅助资料进行推断，从而大致估算出申贷人合理区段销售收入，是否与财务报表、纳税报表存在异常信息，并收集与注册资本相关的会计资料，佐证财务财务报表财务数据是否真实。
最后，撰写“调查报告”要以合规为主题，上下贯穿，从审核风险的角度，简明扼要，重点突出，通过申贷人提交的基本信息、关键信息、融资担保、各项财务信息、贷款合理用途、担保措施等资料，全面揭示存在何种风险。通过政策风险、行业风险、信用风险、经营风险、操作风险等种类风险，剖析申贷人是否符合准入条件，并对风险做出主观和乐观判断，为贷中审查提供准确、充分和全面的可供采用信息和依据。从风险防控的工作理念上，完成尽职尽责调查，不受任何因素影响主体操作，及时上报审批。
二、何是“贷中审查”？
贷中审查从风险意义来讲，贷中审查是风险准入第一道防火墙，也是防范风险的第二道防火线。
从近两年产生的不良贷款来看，由于“贷前调查”岗位职责失守，或受一些因素影响，导致上报的信贷资料和调查报告，可供采用信息寥寥无几，操作风险、道德风险比比皆是，导致贷中审查或多或少存在审理误区。
作为风险管控重要一环，岗位人员应对贷中审查起到承上启下的作用，要独立行使审查职权，对不完善的信贷资料，要根据法律法规、监管要求、规章制度要求客户经理及时补充，并对“贷前调查”所获取信息，进行排查、核查和审查，保障信贷资料、财务数据、调查报告的合法、合规和有效性。并对风险揭示、披露、判断和处置不利的报告，应进行现场调查逐项核对，获取有价值信息，并通过客户经理补充的信贷资料进行对比，在“审查报告”中予以体现，为“贷审会”、“有权签批人”提供有力支撑。
当前，各金融机构随着信贷业务规模不断扩大，风险防控人员明显不足，只能依托信贷资料表象，不断利用繁琐复杂的系统工程，反复推断、估算和判断存在的风险可控性。久而久之，风险防控工作心有余而力不足，在工作压力和精神压力双重负荷下，只能“照猫画虎”应付了事。只从“合规风险”方面简单审查，对一些存在的隐性潜在风险，不能深度掌控。对一些该披露不披露风险，出具的审查意见只停留在“讲”上，使“做”这一重要环节成为“摆件”。所以，有效控制风险审查人员业务审查规模，加强质量管理，势必力行。
三、何是“贷后管理”？
贷后管理是有效保障信贷资金安全的重要环节之一。
我曾这样定义:贷后管理=贷前调查+贷中审查+贷审会+有权人签批，正面讲是四个环节的总和，侧面讲是四个环节工作量的总和，集“天降大任”于一身。可就是这样一个重要环节，不知何时，成为大家不敢正面直击讨论的话题。俨然变了味道，当一天和尚撞一天钟，得过且过。
整个防控风险环节，信贷资金投放以后，作为金融机构所有行之有效的风险防控手段，对借贷人不可预测的经营性，将会大打折扣，甚至一无是处，其中发生的“变故”，让人触目惊心，胆战心惊。通过近些年翻阅与信贷相关的书籍，根据市场形式判断和网络渠道不断披露出的金融案件分析，我在此预测:“未来三年，如果金融机构不对“贷后管理”进行深度改革，建立高完备管控体系，将会如同错失“世界第一次工业革命！”
贷后管理，让大家较为熟悉的大致分为五种:“跟踪检查、定期检查、五级分类、风险预警、债权核对。众多较为完善的规章制度，却不能满足风险管控需要，为什么？因为执行力，跟踪检查，明知贷款总体与实际用途不符，信贷资金去向不清，存在被挪作他用现象，却用“应该没事”安慰自己，“祈祷”借贷人能够正常偿债。定期检查走过场，只对借贷人经营主体表象进行揣测，未做到深度调查，总是以“抱怨”的口气和心理，痛彻“贷后管理”制度的繁琐，而忘记真正的风险隐藏在借贷人表象之下。五级分类认定结果的准确性，是衡量贷款风险状态重要标准之一。一旦借贷人财务指标发生变化，财务信息与非财务信息两者之间相互矛盾，将能够直接判断借贷人近期风险状况，为采取风险预警提供判断依据。债权核对是债务人进一步确认债权的行为，建议“定期检查+五级分类+债权核对”三者结合，按季同时开展贷后管理工作，并深度掌控借贷人每一项潜在或隐性风险，约束借贷人依法合规经营。
作为持之以恒的信贷风险管控工作，营销的前提便是风险，风险的前提便是有效管控。不管是风险岗位人员，还是客户经理，有权签批人，都应该确保贷前调查、贷中审查、贷后管理的独立性，做到尽职免责，树立正确的人生价值观，不惧贷，不怕贷，守住底线，责任担当，走出工作“误区”，才能成为“风险时代”的弄潮儿，杨帆千
里。
关于将贷款三查模版嵌入信贷系统的意见和建议
提高贷款“三查”工作质量，完善小企业贷款风险控制机制，对于加大小企业的信贷支持力度，促进经济稳定健康快速发展，具有重要意义。为此，提出如下几点建议：
1、商业银行要统一认识，进一步规范贷款“三查”的操作流程。商业银行在贷款营销的同时，要高度重视基础工作，将贷款“三查”工作抓实，要进一步规范操作流程。
2、首先明确贷前、贷时、贷后三查的具体内容；其次明确信贷人员采集数据或信息的规范性渠道，要加强数据或信息来源的合法性、合规性、真实性的审核；再次加强贷前调查岗和尽职调查岗之间的制约。
3、商业银行要建立授信工作尽职问责制。商业银行要以授信工作质量为主要内容，建立相应的问责制。
4、商业银行要建立与业务发展相适应的客户经理队伍。随着各行对小企业贷款的投入，各行的贷款户数增加、贷款余额不断扩大，因此建立与业务发展相适应的客户经理队伍显得迫在眉睫。
5、商业银行要与相关职能部门建立信息沟通机制。目前，我国的征信系统建设处于起步阶段，其数据的准确性有待进一步提高，而发放小企业贷款尤其注重非财务因素。因此，商业银行应与法院、税务、人行建立信息沟通机制，向上述部门了解企业的诉讼情况、税务交纳情况、贷款的分布情况。与此同时也要加强与同业的交流，了解借款企业或关联企业在其他金融机构履约情况。
---------------------------------精选公文范文--------------------------小额贷款整改报告
篇一：永登县农村信用联社农户小额信用贷款整改报告
永登县农村信用合作联社
关于农户小额信用贷款推广工作的整改报告
省联社三农业务部：
根据贵部下发的《关于进一步做好农户小额信用贷款推广工作的通知》要求，我联社对农户小额信用贷款推广工作引起高度重视，及时成立了自查组，联社主任陈锐同志任自查组组长，业务发展部、风险管理部成员为组员，对全县农村信用社农户小额信用贷款推广工作的规范性、真实性进行了一次彻底自查，现将检查和整改情况报告如下：
一、基本情况
截止2011年10月31日，我县辖内总农户78892户，我联社已建立农户信贷档案73408户，建档面达到93%；评----------------精选公文范文----------------1---------------------------------精选公文范文--------------------------级授信农户68623户，评级授信面达到%；授信总额达到80701万元；共计核发贷款证1683本，发证面达到%；用信额540万元，占授信额的%。现有农户小额信用贷款户数2568户，累放小额信用贷款958万元，其中本年累放金额548万元。
二、存在的问题
1．个别基层部分信用社思想认识不到位，缺乏长远发展意识和竞争意识，对推广农户小额信用贷款的重要性认识不足，未能充分认清推广农户小额信贷既是农村信用社巩固和扩大农村客户群体，稳定农村阵地的现实需要，也是增强市场竞争力的迫
切要求。个别信贷员狭隘的认为评级授信工作面广、量大，经营成本高、效益低、操作繁琐，主观上不愿推行,消极应付,抱着完任务，走过场的思想，严重影响了评级授信的真实性。
2.个别信贷员认为农户小额信用贷款风险较大，虽然进行了评级授信，但----------------精选公文范文----------------2---------------------------------精选公文范文--------------------------未及时将贷款证发放到农户，贷款证发放率占授信农户的%，与省联社要求发证面达到100%的要求还有很大的差距。
3.个别信用社存在农户档案资料管理不规范，资料不全的问题。
三、整改措施
一是组织全部信贷员再次认真学习《甘肃省农村信用社农户小额信用贷款管理办法》、《甘肃省农村信用社农户小额信用贷款业务操作流程》、《农户小额信用贷款档案管理办法》等相关文件，强调推广农户小额信用贷款的现实意义。并制定了《永登县农户小额信用贷款推广工作实施考核办法》，加大考核力度。
二是要求信贷员对已进行了评级授信的农户，必须在11月15日前，将贷款证发放到户。
三是对部分资料不完整的农户，要求信贷员尽快联系补充完整，严格按照《甘肃省农村信用社农户小额信用贷款档案管理暂行办法》进行档案资料管理。
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四是县联社要求稽核审计部、业务发展部加强对农户小额信用贷款推广工作的检查力度，督促各信用社加快推广进度和规范
操作。
四、整改结果
通过整改，加强了组织领导，加大了考核力度，调动了信贷员推广农户小额信用贷款的积极性，补充完善了缺失资料，贷款证的发放，正在按计划进行整改。
二〇一一年十一月三日
篇二：晟世小额贷款有限公司风险排查情况报告
曲靖市麒麟区晟世小额贷款有限公司
风险排查情况报告
为确保我公司持续、合规、健康稳健发展，根据2015年3月24日云南省金融办下发的《云南省金融办关于开展小额贷款有限公司风险情况排查报告的通知》的精神，我公司利用一个周的时----------------精选公文范文----------------4---------------------------------精选公文范文--------------------------间开展风险情况排查工作，对我公司业务经营风险状况等相关方面进行了全面排查，现将排查情况汇报如下：
一、高度重视，认真落实
在接到《小额贷公司风险情况排查工作的通知》后，我公司高度重视，组织职工召开专题会议，研究布置排查工作方案，要求立足暴露问题开展排查，边查边整改。为此，我公司成立了专门工作小组，并由总经理担任组长。
二、分工明确，责任到人
工作小组对公司风险排查进行了分工，工作组的两位成员负责排查表的登记、填制造册以及对我公司的负债、资产、股本金、表外科目、安全等方面进行自我排查。工作组其他成员对贷款和日常金融咨询业务进行排查。七个工作日以内为单位综合职工排查和实际工作中存在的问题进行暴露边查边整改，按照分工各自负责确保风险排查的顺利实施。
三、排查结果
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（一）贷款投放方面：
截止2015年2月28日，我公司存量贷款
万元，其中，不良贷款
万元，向民企发放贷款
万元。
对资金营运、贷款审批、不良资产处置等都建立了内控制度；严格按照《云南省小额贷款公司经营规定》等相关法律、政策性规定开展小额贷款业务。通过我公司的排查得出的结果：一是我公司不存在非法集资、变相或吸收公众存款、采用违法违规催收贷款、超出规定利率范围发放贷款、违规跨地域发放贷款、超出规定限额发放贷款的现象。二是不存在假名、冒名贷款的现象。三是不存在利用职务之便通过与单位和个人协商顶名贷款的现象。四是从未有收贷收息不入账，用于帐外经营行为。五是不存在利用职务之便向家属或关系人发放优于其他同类借款人的贷款。
（二）不良贷款管理方面：
我公司成立了不良贷款处置领导小组，不良贷款处置小组遵循集体审议、----------------精选公文范文----------------6---------------------------------精选公文范文--------------------------明确发表意见、多数意见通过的原则。建立健全和执行了不良贷款管理制度、不良贷款的认定、检测、转化、清收、保全、考核制度。建立风险责任追偿制度，明确规定对违规违章贷款按照公司的有关规定对调查人、责任人追究经济、行政和赔偿损失责任，对违法贷款造成一定损失的追究刑事责任。对不良贷款客户依法、依规、依合同约定进行催收，充分保障各方面的权利。
（三）现金控制方面：
我公司严格按照现金管理的有关规定进行定期或不定期的检查。从未发现白条抵库和挪用的现象。有价单证实行账证分管，坚持重要空白凭证领用登记、报账销号，并入柜保管从未发现丢失现象。
（四）档案控制方面：
我公司贷款等相关档案均安排专人保管，所有档案查询均需按照我公司《档案管理办法》进行。每笔贷款的相关资料签订合同一个周内必须整理归档，编----------------精选公文范文-------------------------------------------------精选公文范文--------------------------制档案号，档案目录等相关内部控制措施，为我公司贷款业务开展保驾护航。经过排查，在档案控制方面基本不存在问题。
（五）安全保卫方面：
我公司办公环境良好，安全，硬件设施齐全。始终坚持“物防、技防、人防”的原则。在这次排查中我们发现：一是职工的安全意识不高，二是监控器的监控覆盖范围有限，有的出口需要进行补装，三是节假日值班人员的警惕性应当进一步提高。
四、整改措施
（一）进一步加强组织职工学习法律法规和相关金融办有关指示。强化业务，向现代金融迈向新步伐。
（二）认真执行贷款管理的有关规定。深入调查、审贷分离把风险控制在源头。严格执行国家的相关利率政策，大力支持“三农”发展。
（三）进一步加大安全防范和隐患的排查对存在的问题要及时的向
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上级主管部门反应，给予整改，确保我公司的人、财、物的绝对安全。为我公司走向现代金融打下坚实的基础。
五、我公司的展望
小额贷款有限公司作为社会主义金融体系的补充，自从2008年5月，银监会和人民银行联合发布《关于小额贷款公司试点的指导意见》以来，小额贷款公司在社会主义经济建设中不断发光发热，尤其是在“三农”“小微企业”的发展方面不断提供支持。但是小额贷款公司在金融业务中业务单一，有关业务开展得到相关部门的支持有限，社会认可度有待提高。小贷公司要发展壮大需要更多政策法规和相关部门的支持，在实现“中国梦”为社会主义经济建设奉献的道路上显得捉襟见肘。期望在各领导机关的支持和
国家新时代的发展机遇下再一次迎来小额贷款有限公司的发展春天。
报告人：曲靖市麒麟区晟世小额贷款有限公司
2015年4月6日
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篇三：信贷自查报告
信贷自查报告
根据联社XXXX年X月X日有关会议精神,我社积极组织信贷人员对信贷业务进行了认真自查，以规范行为、防范案件，查找问题、解决问题为出发点，对照联社和自身的要求进行排查，对个人在工作中存在的问题充分暴露，深挖根源，充分认识风险防控的重要意义，以促使每个人通过此次排查活动，能够在以后的工作中不断的进步，合规操作。
一、我社信贷人员，在平时的工作中，能够认真学习信贷业务及相关制度，较熟悉地掌握了业内知识，但这些知识还不能够完全满足工作的需要，在新的业务处理方法上还有些欠缺，因此在以后的工作中我们应更加努力学习各类相关知识。
二、牢固思想防线。一是能够树立正确的政治方向和立场，时刻保持清醒的头脑。二是能够顾全大局，不为眼前利益所动。三是不计较个人得失。四是----------------精选公文范文----------------1---------------------------------精选公文范文--------------------------能够加强自身爱岗敬业意识的培养，进一步增强服务意识。
三、恪守规章制度。信贷人员始终坚持按章办事，努力执行好各项规章制度，办理贷款手续，力求完善，不出差错，确保手续真实合法，严格执行贷款“三查”制度。在经手股金的处理上，均能账款清晰，及时入帐，无截留行为；无截留贷款本息行为。在今后的工作中将贷后检查做为重点予以改进，随时掌握客户的动态变化，降低贷款风险。
四、工作作风上。在工作中，兢兢业业，没有利用职权索要、接受他人财物的行为，也不曾经商、入股办企业，无吃拿卡要行为，无涉及黄赌毒等违法行为，始终保持一个信合职工的光辉形象。
此次自查活动，让我们充分认识到，工作的责任重大，想干好信用社的工作，就要时刻保持清醒头脑，思想上不能有任何的懈怠，踏踏实实工作，老老实实做人，任何违规违法的行为都是对集体，----------------精选公文范文----------------11---------------------------------精选公文范文--------------------------对自己的不负责，通过这次自查以及对个人存在问题的剖析，我们的思想受到了洗礼，得到了净化，在以后的工作中一定会做好每一件事，努力争当一名优秀的信合员工。
银行信贷员2011自查汇报
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阅读:795根据联社深化三项治理工作的文件精神,以规范行为、防范案件，查找问题、解
决问题，放下包袱、轻装上阵为思路，对照联社下发的告全体员工书所列排查内容，对个人在工作中存在的问题充分暴露，深挖根源，充分认识和领悟三项治理工作的重要意义，以促使个人通过这项活动的开展，通过这次对存在问题的排查整改，能够在以后的工作中不断的进步，作出如下总结。
一、学习上。作为一名信贷人员，我在平时的工作中，能够学习信贷业务及相关知识，较熟悉地掌握了业内知识，----------------精选公文范文----------------12---------------------------------精选公文范文--------------------------但仍不够努力，总是沿袭一些以往的经验办事，不能够满足个人和工作对知识的需要，没有深层次的去钻研开创一些新的业务处理方法，因此在以后的工作中仍应更加努力学习各类相关知识。
二、思想上。三项治理工作在我县信合系统已开展了将近两年的时间，各级领导非常重视此项工作的成效，我作为一名党员，在思想上绐终高度重视，深知这项工作的重要性，不敢有丝毫懈怠。
三、信贷管理上。自调入社以来，时刻保持清醒头脑，办理贷款手续，力求完善，不出差错，确保手续真实合法。但在经济档案的整理上，贷前贷后的检查上，存在一定的惰性，小部分的档案信息没有完善，一些几千元额度的小额贷款，总是片面的认为手续办理的合规，片面的相信担保人、介绍人，而没有更为细致的调查。此一问题在今后的工作中将做为重点予以改进，杜绝违规行为，降低贷款风险。
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四、内控制度的执行上。多年来始终坚持按章办事，努力执行好各项规章制度。但仍在一些细节的问题上出现漏洞，如在安全制度的执行上，信贷室的后门总是关不住，外人很容易进入院内，容易造成隐患；在经手股金的处理上，均能账款清晰，及时入帐，无截留行为；无截留贷款本息行为、擅自挂息等经营违规行为；无虚报费用，私设小金库待为；无擅自罚款，乱收手续费行为。
五、工作作风上。我在工作中，兢兢业业，没有利用职权索要、接受他人财物的行为，也不曾经商、入股办企业，更无侵占集体财产的行为，无涉及黄赌毒等违法行为，始终保持一个信合职工的光辉形象。工作日的中午不允许外出就餐，是为了杜绝信贷人员中午喝酒后，下午不能正常办公，以及禁止吃拿卡要行为的一项行之有效的方法之一，但是在我身上仍然存在少数几次中午与朋友饮酒影响下午办公的现象。在今后的工作中，一定杜绝此类现象，规请领导与----------------精选公文范文----------------14---------------------------------精选公文范文--------------------------同事们监督。
此项工作的开展，非常必要，让我充分认识到，在信用社工作责任重大，想干好信用社的工作，更是要时刻保持清醒头脑，思想上不能有任何的懈怠，踏踏实实工作，老老实实做人，任何违规违法的行为都是对集体，对自己的不负责，通过此次三项治理工作的开展，通过这次对个人存在问题的剖析，我的思想受到了洗礼，得到了净化，在以后的工作中我一定会做好每一件事，努力争当一名优秀的信合员工
信用社主办会计自查报告3篇
作者：逐.风
文章来源：山西信合网
加入时间：2011-8-208:29:25点击：1483信用社主办会计自查报告
为了深入贯彻落实银监会、省银监局、市银监分局关于加强防范操作风险，落实案件专项治理的有关文件精神，根据东信联发[2005]192号文件的要求，结合我社的实际情况，我社制定了具体案----------------精选公文范文----------------15---------------------------------精选公文范文--------------------------件专项治理工作自查方案，并组织全体职工对此项工作进行了全面的学习。通过学习，我对这项工作有了较为深刻的认识。这次工作旨在以案件专项治理工作为契机，加强制度建设，强化监督检查，增强法纪观念和遵守规章制度的自觉性，有效遏制案件高发的势头，确保我县
农村信用社安全、合规、稳健经营。同时使广大员工明确执行规章制度和操作规程的重要性、必要性，进一步认识到违反规章制度操作规程的危害性。
根据实施的方案，在社领导的组织下，我利用工余时间，再次认真地学习了我社制定的《＊＊市＊＊农村信用社会计、出纳员与复核员岗位职责暂行办法》、《＊＊市＊＊信用社会计出纳人员违规处罚实施细则》、《＊＊市＊＊农村信用合作社安全保卫工作管理实施细则》、《＊＊市＊＊农村信用社经营管理指标百分制考核办法》、《＊＊市＊＊农村信用社会计出纳人员操作规程》、《＊----------------精选公文范文----------------16---------------------------------精选公文范文--------------------------＊市＊＊农村信用社2005年度财务费用管理实施办法》、《＊＊市＊＊农村信用社干部职工劳动管理与违规处罚实施细则》等规章制度和操作规程。通过学习，加深了对各项规章制度和操作规程的印象，我对照相关的条例，对自己一年以来的工作、学习和生活一一进行了回顾，目的在于查找操作中的漏洞和薄弱环节，以便于及时补缺补漏，及时整改，逐步完善。下面，我对自己的工作学习和生活进行一次全方位的自查。
一、业务方面
1、一年多来，本人担任＊＊农村信用社主办会计一职，在社主任的领导下，负责本单位的会计、出纳工作，协调、理顺内部各岗位之间的关系。但是在应经常向主任汇报会计、出纳工作情况及内勤人员的思想、行为情况方面做得不够好，不够主动及时向主任提供这方面的信息。为使辖内的会计、出纳工作日趋规范，能够随着业务的发展，按照新的业务操作流程和规范，结合本社的实----------------精选公文范文----------------1---------------------------------精选公文范文--------------------------际情况，及时制定适宜的、统一的操作规范，以加强内部管理。但是由于我社人员配置较紧，无法经常组织会计、出纳人员集中对业务进行培训。有些规定只能以书面的形式下发到各个网点，交由各人各自学习，这就容易造成内勤人员关于业务操作方面理解不一致，会出现个别岗位能力较为薄弱的现象。
2、作为信用社的主办会计，既是会计辅导员，又是二级稽查员，我在抓好各项内控制度的落实的同时，能及时发现、解答和解决业务中碰到的疑难问题，做好事前辅导。能坚持每月不少于一次的会计辅导与检查，及时发现工作中存在的问题与薄弱环节，及时提出整改意见，督促当事人积极采取措施加以防范与整改，并及时向主任汇报发现的问题，取得领导的支持，以使各项制度的执行更加到位。但是有时因为事务繁忙，时间安排不够合理，由于时间有限，对网点的会计辅导与检查的力度与深度不够。根据联社的相关制度，结合我社的----------------精选公文范文----------------1---------------------------------精选公文范文--------------------------实际情况，编制检查评分表，明确奖罚，年终依据评分情况进行奖优罚劣，以此激励会计出纳做好本职工作。
3、作为主办会计，我能认真核算各项财务收入，严格成本管理，认真组织会计核算，正确反映和评价经营成果，为主任的经营决策提供数据。
4、认真做好全辖重要空白凭证的管理。能严格按照重要空白凭证的领用手续，做好网点重要空白凭证的领用登记、出库。合理安排各网点和存量。每月坚持不少于一次的帐实检查，确保凭证的使用、销号有序、正规，避免出现遗失。
5、能按照制度规定做好以下日常工作：一是正确提取各项费用；二是做好各网点的传票、会计档案的收集、登记、保管工作；三是结息日做好各网点结息的辅导和事后监督工作；四是及时核对内部帐，督促会计做好内外帐户、总分帐、往来帐、帐户余额的核对工作；五是能及时、准确地完成各种会计报表的编制。六是每季度对财务收支情况进行----------------精选公文范文----------------1---------------------------------精选公文范文--------------------------详细的分析，便于主任的经营决策。
6、能够严格执行会计、出纳、结算、财务制度和会计、出纳操作规程，坚持会计工作的“十六项基本规定”，保证会计核算达到“五无”、“六相符”。
7、能加强内部资金和固定资产、零星小额资产的管理。根据实际情况，合理制定各网点的库存限额，在保证资金安全的同时，最大限度地压缩现金资产的占用。按照有关规定，能加强固定资产购建项目的管理，做到有计划、有审议、有报批。定期对固定资产盘查，严格控制固定资产的规模。但是对闲置的固定资产不能及时做到盘活或处理，比如位于＊＊新圩的商住土地，已闲置多年未加以妥善的处理。对于微机、终端设备、各类机具以及其他零星的低值易耗品，能够参照固定资产的管理，建立帐、簿、卡，但是这些物品因实际需要在网点之间或领用人之间进行调剂后，不能做到及时登记，有些物品损坏后，也未能及时进行处理。
----------------精选公文范文----------------2---------------------------------精选公文范文--------------------------
8、能够严格遵守财经纪律及财务制度，一切开支按照标准实行，需要上报审批的财务费用均待联社批复后才出帐列支；报销费用严格执行经办、证明、主任“双签”制度，确保每一笔开支真实、合规。帐务处理严格按会计制度进行，保证会计处理正确、清楚，对违反财务制度的人和事，能坚持原则，敢于抵制，并及时反映和汇报，自觉维护财经纪律。
9、随着信用社业务不断的发展，各种业务水平不断提高。我深知要做好主办会计，一定要有
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我国贷款三查存在的问题与对策分析
作者：田冬丽
来源：《中国集体经济》2021年第26期
摘要：贷款三查制度是银行业多年行业实践总结出的一套切实可行的办法，是贷款管理最行之有效的制度和流程。当前，银行经营或多或少存在“重规模扩张，轻风险管理”的倾向，重贷轻管趋势显著。落实好贷款三查制度是银行业的“生命线”，是关系银行发现风险、控制风险、经营风险的关键所在。
关键词：贷款三查;风险管理;机制建设
一、贷款三查存在的问题与原因分析
（一）机制建设不完善
1.缺乏常态化检查反馈机制
银行贷款三查虽有一定的管理制度支撑，也有相应的检查，但是定期不定期的监督、检查、处理、反馈体系尚不完善，对贷款三查的政策制度执行情况的定期量化非量化监督评价缺乏一定的制度规范，贷款三查的政策制度执行尚未形成闭环管理。若缺乏常态化的监督检查处理反馈，那么制度将会缺乏约束力，容易出现执行不到位情况。
2.奖惩机制不合理
一是重贷轻管。目前，银行对贷前的营销奖励力度较大，客户经理完成贷款的发放即可获得计价奖励。贷款发放后，由于贷后管理质量对于其绩效等影响不大，所以缺乏约束力，重视度不高。
二是在清收奖励上存在不合理现象。目前，银行对于表内外清收会有一定的现金清收奖励，但是对于正常收回的贷款缺乏奖励措施。这会对信贷资产质量的提高产生不利因素。
（二）贷款三查系统不智能
部分银行贷款三查管理系统不够智能，贷前调查未对不同业务作区分管理，贷后检查系统未输出风险预警提示信息，不能达到风险监测与预警的作用。从贷前、授信、贷中、贷后、风险预警到处置，没有形成统一的系统，每个阶段是断层的。
（三）贷款三查尽职不到位
由于受外部环境信息不对称，内部技术手段的限制，贷款“三查”工作中仍存在如下问题。
一是贷前调查流于形式。贷前调查是防范信贷风险的第一道关卡，贷前调查的质量优劣直接影响到授信业务的风险水平与银行的资产质量水平，其重要性不言而喻。银行在贷前调查中往往存在仅限于现场听从借款人口述介绍和依赖其提供的基础资料等行为进行判断，未采取“一看、二听、三问、四查”等多种方式对客户的提供的信息进行深入调查分析，也未进行交叉验证，这造成贷前调查所获取的信息失真、失准，最终造成不能准确了解借款人的真实经营情况、还款意愿、还款能力以及真实的借款用途。
二是贷中审查存在走过场现象。贷中审查是风险准入的“第一道防火墙”，也是风险防范的第二道关卡，贷中审查是风险管控的重要环节。目前，随着各家银行机构的信贷业务规模不断扩大，风险管理人员数量出现不足现象。在贷款审查中，贷中审查岗位人员往往会依托信贷资料表象，不断利用繁琐复杂的系统工程，反复推断、判断和估算授信业务所存在的风险，久而久之，贷中审查中的风险防范工作往往存在走过场现象。
三是贷后管理缺位或不到位，对贷后检查认识性不足等问题。
一方面，贷后管理虽有制度、流程要求，但是执行不到位问题普遍存在，贷后检查流于形式，没有真正起到监督作用，另一方面，无论从岗位角度、层级角度还是职责角度，贷后管理的职责界定和追责机制尚不够清晰。
（四）风险管理队伍专业化能力参差不齐
风险管理队伍在专业业务技能、合规意识、责任意识等方面出现专业性参差不齐，并且在风险管理队伍考核方面缺乏一定的竞争淘汰机制。
二、建议与措施
（一）建立长效机制，优化内部管理
1.党委重视，纳入绩效考核
银行执行力的典型特征之一是“考核什么，重视什么”，所以，若要提高对贷款三查的重视程度，做到执行到位，尽职到位，需要党委重视，并将贷款三查执行情况纳入绩效考核，加大约束力，强化执行力。
2.建立闭环管理机制
一是制定贷款三查年度工作计划。每年年初根据监管机构监管重点以及银行业务发展情况，制定贷款三查年度检查计划，将定期检查与不定期专项检查相结合，保障制度能够得到有力执行。
二是定期检查，强化执行。根据年度制定的检查计划按时推进检查工作，检查贷款三查的执行情况，是否达到预期目标等。
三是纠正偏差。每次检查工作开展后，需将检查结果以及相应管理建议及时反馈，督促分支机构及时整改完善，不断提高贷款三查管理质效。
3.多方联合，共商共讨
贷款三查不只是某一个部门的事情，更需要管理部门、业务部门、分支机构协同配合，共同研讨出符合监管要求、操作性强、贴合实际、省时高效的贷款三查标准化操作流程。
（二）贷款三查标准化，流程明晰化
明确贷款三查的工作标准与要求，可以使客户经理、风险经理等有章可循，有据可依。
1.标准化管理贷款三查工作
制定完善明晰的贷款三查流程图、规范以及检验工作质量的标准，充分揭示每一个阶段的风险点、纪律要求及操作规程，使得贷款三查制度执行有路径、有标准、检查贷款三查工作落实执行的好坏评判有依据、有准绳，贷款三查执行效果不因人而异，对贷款三查工作进行标准化、流水线管理。
2.做严、做全贷前调查
一是标准化尽职调查流程。通过现场调查了解借款人的创业史，主要经营哪些产品，销售对象是哪些，如何结算，行业内主要竞争对手有哪些。此外，还需要了解借款人的生产、采购、员工数量、管理架构、考核机制，公司未来发展规划。总之，在尽职调查前一定要提前做足功课，标准化尽职调查流程，这样调查时的重点才会更加明确。
二是通过第三方系统查询功能充分掌握借款人涉外信息。“全國企业信用信息公示系统”“全国法院被执行查询系统”“全国法院失信被执行人查询系统”“中国裁判文书网”等信息系统可以查询借款人是否涉及民间借贷、是否存在诉讼、是否存在相互担保情况、是否成立多家公司形成关联交易等隐性和潜在风险，充分利用外部数据对借款人提供的信息进行交叉验证，减少信息不对称带来的风险隐患。
三是加强财务分析专业化能力。首先加强各项财务指标分析能力。流动性主要衡量企业的变现能力，二者呈正相关关系。如果一家企业的流动资产比率數据过高，则意味着企业现金没有得到充分运用，并且可能存在存货积压，应收账款变多且账龄时间较长等问题;偿债能力是一个企业财务管理的重要指标，是企业偿还到期债务的能力，可分为短期偿债能力及长期偿债能力。盈利能力是衡量企业赚取利润的能力，主要包括营业利润率、成本费用利润率、盈余
现金保障倍数、总资产报酬率、净资产收益率和资本收益率等。最后准确合理测算资金需求量。
3.做专贷中审查
贷中审查是防范信贷风险的第二道防火线，是风险管理的重要环节。一是成立一支专业化的风险管理团队。熟练掌握法律知识、财务指标分析、风控方面专业知识，具备一定的风险识别识别、监测、管理技能;二是给予贷款审查人员一定的审查权限，不受外部因素干预。对不完善的授信业务资料，根据相关制度规定，要求客户经理及时补充授信业务资料，核实和审查客户资料信息，保障授信业务资料、财务数据合规、完整、真实;三是充分运用大数据分析工具。当前，银行授信业务规模不断扩大，风险审查手段不够先进，专业审查人员数量不足，仅仅审核授信业务资料是否合法、是否完整等表面现象，无法识别授信业务隐形风险。在新形势下，银行要不断加强信贷风险管理系统的开发、研究，实现利用互联网信息共享机制，准确快速抓取借款人相关信息，为授信业务审查人员判断授信业务风险提供相关支撑。
4.做细贷后检查
贷后管理对于银行控制信贷资产质量起着至关重要的作用。长期以来，贷后管理一直是大多数银行信贷管理的薄弱环节。由于银行重贷轻管现象严重，且惯性思维固化，造成贷后管理流于形式。究其原因，由于客户经理管辖的信贷客户数较多，且疲于应付其他繁杂事宜，由此给贷后管理造成一定的客观阻碍，出现客户经理贷后检查流于形式，并未真正前往借款人经营生产场所现场查看，仅是凭借前期了解撰写贷后检查报告。如果借款人生产经营状况出现问题，抵押物出现变数或被法院查封，信贷资金用途不真实，将造成信贷资金受损。一是要在思想层面提高贷后管理的重视，贷后管理的重要性不言而喻，不仅能控制银行信贷资产质量，更能为银行创造价值;二是贷后管理一方面可采取跟踪检查、定期检查、信贷业务条线部门检查督促等多种方式，及时发现借款人的生产经营、偿债能力，财务指标的变化情况，实现信贷业务的风险可控;三是利用信贷业务预警系统直接判断借款人近期风险状况，一旦出现对信贷业务偿还产生不利因素，则银行提前采取措施收回贷款提供依据，同时提升了客户经理的服务能力与服务质量。
5.明确岗位职责和规定动作
明确机构负责人、主管风险领导、风险经理、客户经理的职责，明确完成哪些规定动作才是执行到位、尽职到位。
6.建立合理的奖优罚劣机制
对贷款三查的完成情况纳入相关人员的绩效考核、计价营销奖励发放，加大违规成本，避免重贷轻管。
7.强化追责机制，加大责任追究力度
目前，银行对于贷款三查的责任追究较少，尚未形成追责机制。只有真正追究贷款三查尽职不到位者的责任，才能维护贷款三查制度的执行力与有效性。
（三）优化系统建设，提升自动化管理水平
行业实践表明，贷后管理不善带来的损失通常占到全部贷款损失的六成以上，贷后管理的重要性不言而喻。贷后管理的核心内容是决策和行动，一个完备的贷后管理系统，不仅仅是简单的跟踪监测，而是通过内外部数据分析，发现问题，进行风险监测、风险预警，从而为客户经理、风险经理等提供决策和行动的依据。市场情况瞬息万变，早决策、早行动，损失将会大幅减少。一个先进的贷款三查系统，不仅可以达到监管要求、控制资产质量，还可以节省大量人力成本，进而提高风险管控的专业性，完善贷款三查管理系统势在必行。
（四）加强队伍建设，强化培训监督
贷款三查涉及贷款的整个生命周期，不单是某一个岗位的责任，要做好贷款三查工作，需要一支优秀的团队合力完成。
一是形成竞争淘汰机制。在客户经理、风险经理等准入门槛上，需要考虑人员是否具有高度的合规意识、廉洁意识、责任意识，是否具有岗位要求的专业技能，是否具备良好的吃苦精神;对于尽职不到位甚至失职的人员要及时淘汰，形成合理的竞争淘汰机制。
二是定期组织培训，加快人才培养。一方面，要定期组织培训，及时传递监管政策、业务知识、合规文化，提高风险管理队伍的风险分析与揭示能力以及对行业新规的敏感性，始终保持谨慎、质疑的分析态度。另一方面，培训后需开展达标测试，检验培训内容掌握程度以及培训效果。最后，需要定期组织风险管理队伍交流反馈，集思广益，优化风险管理队伍知识结构，形成知识共享机制。
三是精细化管理风险管理队伍。首先，客户经理需与风险经理形成合力，共同配合完成贷款三查。每名风险经理可负责3～5名客户经理管理，并对其所负责的贷款三查工作进行监督检查。其次，风险经理每周需要与客户经理进行沟通交流，确定是否存在重大风险、重大变动以及贷后管理完成情况。最后，风险经理需按月向风险总监汇报贷款三查完成情况、风险预警等情况，做到早发现、早决策、早行动。
参考文献：
[1]赵峰.“贷款三查”要有新思路[N].农村金融时报，2017-04-03（A08）.[2]查成伟.如何进一步完善信贷“三查”制度[J].现代金融，2010（05）：5-6.
[3]杨中庆.落实“三查”制度的有效途径[J].现代金融，2009（04）：47.[4]黄志凌.风险经营——商业银行的精髓[M].北京：人民出版社，2015.[5]纳西姆·尼古拉斯·塔勒布.非对称风险[M].北京：中信出版集团，2019.
（作者单位：富滇银行股份有限公司）
【经验交流】农信机构贷款“三查”?作中存在的问题与改进建议农信机构贷款“三查”制度在执?中要强化?本管理、风险防控、责任问责，切实提?贷款管理?平由贷前调查、贷时审查、贷后检查构成的贷款“三查”制度，是信贷管理的基础，是防范信贷风险的基本措施，贷款“三查”制度的执?直接关系到信贷资产质量的好坏。现实中，由于受外部环境和内部机制等因素的影响，农信机构在贷款“三查”?作中仍存在?些问题，借冒名贷款时有发?，导致信贷资产存在较?的风险隐患。本?通过对农信机构贷款“三查”?作中存在问题的梳理，结合实际提出?些改进建议。存在的问题通过与农信机构信贷、审批、监察审计等不同岗位、不同级别?员的座谈，对“三查”制度的执?情况进?了梳理，分贷前、贷时、贷后三个阶段对存在的问题进?了归纳。
前、贷时、贷后三个阶段对存在的问题进?了归纳。(?)贷前调查流于形式，未能有效识别风险1、听任借款?“包装”财务数据。农信机构?部分借款?为中?企业，财务制度不健全，财务报表数字不精确。个别信贷?员为了满?信贷的准?要求，默认甚?帮助企业在财务报表上动?脚。2、过分依赖第?还款来源，轻视对第?还款来源的分析。部分信贷员只要借款?提供房产抵押，不对借款?所经营的项?和第?还款来源作深?分析就给予办贷。但现实?作中，即便该抵押物变现能?再强，在对其进?处置时也要花费?量的时间和精?。3、调查缺乏完整性。例如：以听取借款?的?述代替实地调查;只注重调查借款?表?上不易变现的固定财产，轻视对借款?的?品、?格和信?记录的调查;以借款?的个??政官位，代替其?品和信?观念、还款实?和意愿，调查报告往往与借款?的实际情况相差很?。4、?估抵押物价值、弱化担保能?。抵押贷款?般受到抵押率的限制，当抵押率满?不了借款?对贷款额度的要求时，借款?往往会要求评估机构对抵押物进?超过公允价值的评估;或者，借款?为了凑数随便找两个没有担保能?的?然?担保，?信贷?员在调查时没有对担保?的担保能?进?认真细致的调查，导致贷款担保能?弱化。(?)贷时审查存在?过场，未能堵住风险1、对贷款调查报告内容真实性缺乏审查。表现为在审查审批贷款时，审批?只根据下级上报的调查报告做出贷与不贷的决定，未对调查报告内容真实性进?实地审查。2、对贷款的安全性缺乏认真审查。部分审批?未能通过对报审项?的风险分析，审查贷款的可偿还性，揭?贷款的风险点并提出风险防范措施。(三)贷后检查弱化，不能有效发现风险1、贷后检查报告不能及时反映借款?的现?流量的变化情况，不能给借款?还款能?准确评估提供依据。2、不能及时反映借款?重?变动事项。部分贷后?员忽视借款?财务数据的重?变化，不能及时反映借款?改制等重?情况，给信?不良企业逃废银?债务留下了可乘之机。3、对已诉讼贷款和已核销贷款贷后跟踪不到位。特别在??积拆迁的地区，很多拆迁户是已核销贷款的借款?，在得到?定数额的拆迁补偿款后，很多?具备还款意愿和能?。但部分信贷?员由于未能密切关注贷后管理，?定程度上放弃了收回贷款的机会。?、?作改进建议部分机构由于放松了对贷前调查、贷时审查及贷后检查监督制度的执?，导致借冒名贷款?较突出。?借冒名贷款因其?常隐蔽性和风险暴露突发性，致使风险不可控，风险隐患巨?。针对当前农信机构贷款“三查”制度执?中存在的薄弱环节，应采取相应措施，切实提?贷款管理?平。(?)强化?本管理，提?信贷?员综合素质做好贷款“三查”?作的根本问题是?。?是各级管理者要全?位树?以?为本的信贷管理新理念。培养和任???素质过硬、业务精良、廉洁奉公，尤其是职业道德较?的信贷员队伍。?是强化对信贷从业?员的信贷?化教育和培训，弥补制度和技术的缺陷和不?。三是注重培养信贷从业?员的风险识别、风险监测、风险预警和风险处置能?。四是建?良好的信贷从业?员培养、任?、奖罚激励机制，培育对信贷?作的忠诚度，增强?作的主动性和责任感。
五是结合“双基联动”建?信息联络交流?，推?信贷信息联络员。利?联络员?熟、地熟、对同?业?员及本?业发展情况熟悉的优势，真实了解贷款户的变化情况。(?)强化风险防控，完善“三查”评价考核?是应突出贷款?途的真实性、物质保证性及按时回归性。防?借名贷款?要环节就是“三查”要到位，调查是基础，审查是关键，检查是保证。?是信贷调查必须严格遵循5C调查法。三是增强信贷管理的科学性，切实强化信贷“三查”制度的执?、检查和监督?度。必须正确看待科学管理与制度建设之间的辩证关系，不能光有制度?忽视管理，必须在切实提?“三查”制度的执??上下功夫，重制度轻管理已给信?社造成了惨痛的教训。四是完善信贷考核体系，健全激励约束机制。建?科学有效、具有较强激励机制的信贷评价体系，规范信贷操作流程，重构风险管理模式，构成调查、审查、检查三道防线道道设防严格把关的风险防控体系。(三)强化责任问责，切实加?责任追究?度强化责任问责是确保“三查”贯彻执?的有??段。?是建?健全责任追究制，维护制度有效性。?是加?对授信?作尽职调查和监督?度，强化责任问责。三是强化责任层层追究制。在贷款“三查”执?过程中，必须建?责任层层追究制，强化制度的执??。四是充分发挥序时审计、常规审计、离岗审计，发现问题，及时处罚。五是对?视“三查”制度，屡查屡犯者，必须从重从严查处。(陕西咸阳银监分局胡阳)责编：王玺，责审：王汉，美编：王玺
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